Definicja 1 - Osoba na eksponowanym stanowisku politycznym (PEP)
Definicja 2 - Członek rodziny osoby na eksponowanym stanowisku politycznym
Definicja 3 - Bliski współpracownik osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne
Definicja 4 - Kategorie osób uznawanych za Beneficjentów Rzeczywistych
Definicja 1 - Osoba na eksponowanym stanowisku politycznym (PEP)
osobą na eksponowanym stanowisku politycznym rozumianą jako osoba zajmująca znaczące stanowiska lub pełniąca znaczące funkcje publiczne, w tym:
a) szefów państw, szefów rządów, ministrów, wiceministrów, sekretarzy stanu, podsekretarzy stanu, w tym Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej, Prezesa Rady Ministrów i wiceprezesa Rady Ministrów,
b) członków parlamentu lub podobnych organów ustawodawczych, w tym posłów i senatorów,
c) członków organów zarządzających partii politycznych,
d) członków sądów najwyższych, trybunałów konstytucyjnych oraz innych organów sądowych wysokiego szczebla, których decyzje nie podlegają zaskarżeniu, z wyjątkiem trybów nadzwyczajnych, w tym sędziów Sądu Najwyższego, Trybunału Konstytucyjnego, Naczelnego Sądu Administracyjnego, wojewódzkich sądów administracyjnych oraz sędziów sądów apelacyjnych,
e) członków trybunałów obrachunkowych lub zarządów banków centralnych, w tym Prezesa oraz członków Zarządu NBP,
f) ambasadorów, charges d'affaires oraz wyższych oficerów sił zbrojnych,
g) członków organów administracyjnych, zarządczych lub nadzorczych przedsiębiorstw państwowych, w tym dyrektorów przedsiębiorstw państwowych oraz członków zarządów i rad nadzorczych spółek z udziałem Skarbu Państwa, w których ponad połowa akcji albo udziałów należy do Skarbu Państwa lub innych państwowych osób prawnych,
h) dyrektorów, zastępców dyrektorów oraz członków organów organizacji międzynarodowych lub osoby pełniące równoważne funkcje w tych organizacjach,
i) dyrektorów generalnych w urzędach naczelnych i centralnych organów państwowych, dyrektorów generalnych urzędów wojewódzkich oraz kierowników urzędów terenowych organów rządowej administracji specjalnej;
Definicja 2 - Członek rodziny osoby na eksponowanym stanowisku politycznym
Za Członków rodziny osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne uznaje się:
a) małżonka lub osobę pozostającą we wspólnym pożyciu z PEP;
b) dziecko PEP i jego małżonka lub osoby pozostającej we wspólnym pożyciu;
c) rodziców PEP.
Definicja 3 - Bliski współpracownik osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne
Za Osoby znane jako bliscy współpracownicy osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne uznaje się:
a) osoby fizyczne będące Beneficjentami rzeczywistymi osób prawnych, jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej lub trustów wspólnie z PEP lub utrzymujące z PEP inne bliskie stosunki związane z prowadzoną działalnością gospodarczą;
b) osoby fizyczne będące jedynym Beneficjentem rzeczywistym osób prawnych, jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej lub trustu, o których wiadomo, że zostały utworzone w celu uzyskania faktycznej korzyści przez PEP
Definicja 4 - Kategorie osób uznawanych za Beneficjentów Rzeczywistych
Osoba fizyczna lub osoby fizyczne sprawujące bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad Inwestorem poprzez posiadane uprawnienia, które wynika z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiającego wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez Inwestora, lub osoba fizyczna lub osoby fizyczne, w imieniu których są nawiązywane Stosunki gospodarcze lub przeprowadzana jest Transakcja okazjonalna, w tym:
1. w przypadku Inwestora będącego osobą prawną inną niż spółka, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym podlegającym wymogom ujawniania informacji wynikającym z przepisów prawa Unii Europejskiej lub odpowiadającym im przepisom prawa państwa trzeciego
a) osobę fizyczną będącą udziałowcem lub akcjonariuszem Inwestora, której przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji tej osoby prawnej;
b) osobę fizyczną dysponującą więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym Inwestora, także jako zastawnik albo użytkownik, lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu;
c) osobę fizyczną sprawującą kontrolę nad osobą prawną lub osobami prawnymi, którym łącznie przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji Inwestora, lub łącznie dysponującą więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie Inwestora, także jako zastawnik albo użytkownik, lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu;
d) osobę fizyczną sprawującą kontrolę nad Inwestorem poprzez posiadanie w stosunku do tej osoby prawnej uprawnień, o których mowa w art. 3 ust. 1 pkt 37 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t. j. Dz. U. z 2018 r. z późn. zm.), lub
e) osobę fizyczną zajmującą wyższe stanowisko kierownicze w przypadku udokumentowanego braku możliwości ustalenia lub wątpliwości co do tożsamości osób fizycznych określonych w lit. a) – d) oraz w przypadku niestwierdzenia podejrzeń prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu;
2. w przypadku Inwestora będącego trustem, rozumianym jako regulowany przepisami prawa obcego stosunek prawny wynikający ze zdarzenia prawnego, umowy lub porozumienia, w tym zespołu takich zdarzeń lub czynności prawnych, na podstawie którego dokonuje się przeniesienia własności lub posiadania Wartości majątkowych na powiernika w celu sprawowania zarządu powierniczego oraz udostępniania tych wartości beneficjentom tego stosunku:
a) założyciela;
b) powiernika;
c) nadzorcę, jeżeli został ustanowiony;
d) beneficjenta;
e) inną osobę sprawującą kontrolę nad trustem;
3. w przypadku Inwestora będącego osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą, wobec którego nie stwierdzono przesłanek lub okoliczności mogących wskazywać na fakt sprawowania kontroli nad nim przez inną osobę fizyczną lub osoby fizyczne, przyjmuje się, że taki Inwestor jest jednocześnie beneficjentem rzeczywistym.